加拿大税局彻查海外逃税 会计师帮助逃税或坐牢
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震惊世界的“巴拿马文件”( Panama Papers )曝光已经一年多,加拿大联邦税务局(CRA)还在不遗余力地对文件中所列出的加拿大逃税者展开追讨。本周二(5月30日),CRA向国会报告了追讨工作的细节和最新进展,一些案件已经进入了刑事调查阶段,这意味着这些逃税者随时都有坐牢的可能。
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" y! |' k1 ?; d m据本地英文媒体《多伦多星报》报道,去年4月“巴拿马文件”曝光了各国富豪和权贵如何利用避税天堂隐藏财富细节,在全球范围内引发轩然大波,数十个国家着手展开调查。
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R. I) V* X# C: n5 }加拿大拨款5亿元来加强税务执法,并对“巴拿马文件”中列出的122名加拿大富豪逃税者展开追讨。然而至去年秋季,CRA仅对文件中的60名加拿大逃税者进行审计,而执行的搜查令屈指可数。本周二的报告则显示,税局的追讨工作有了重大进展。
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& ?' c1 F4 S D9 N' i4 z3 uCRA助理专员加利文(Ted Gallivan)透露,他们已对上述一百多名逃税者展开审计,并启动了数十宗事刑事调查。如果这些人逃税情节严重,则可以根据《刑法》提出欺诈指控,这意味着他们将面临更严重的处罚,甚至去坐牢。6 W0 ^# E8 S q$ \; g$ ]* A, R$ U& o9 O
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不过加利文拒绝透露到底有多少偷税者正面临刑事调查,以及将会受到指控。5 D; u, q$ X) b
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值得一提的是,CRA在获得联邦的指示后,不仅会追讨逃税者的责任,还将矛头指向那些设立海外逃税计划的会计师和律师,对他们展开刑事调查。9 y. }: G3 v* p3 D0 N
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$ m' \8 T0 [1 P2 U$ H: c" ~反洗钱监督机构Fintrac的前执法官员梅尼耶(Denis Meunier)对CRA的做法甚为赞同。他说,打击帮助客户逃税的会计师和律师是一个很好的策略,对整个行业都会有震慑所用。, ]; n5 I3 a u
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约克大学的公司治理专家莱布朗(Richard Leblanc)则表示,加拿大一直对故意越界涉足逃税的专业人士过于手软,而此次税局调查会计师和律师,无疑将给多伦多的金融中心Bay街带来不小的震撼。 M& v4 b9 O% h. W) ]8 U A7 \0 R8 K' `" ~! _( J: G9 b) V
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CRA助理专员加利文透露,在“巴拿马文件”外泄后,他们已向涉案会计师和律师开出了4400万元罚款,而这仅仅是一个开始。查出这些“始作俑者”,也有助于顺藤摸瓜揪出其他的逃税者。) J$ E& j' S7 X4 B+ c
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& G/ _! w3 y+ u此外,CRA还针对跨国公司展开执法行动,在2016~2017年就收回130亿元,比之前一年多出38%。加拿大加入了国际税收信息共享计划,能够同其他38个税务机关共享信息,这也将有助于追讨工作。! O7 L4 `2 _# r7 S% @
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加利文说,审查海外避税工作繁琐,可能历时多年才能有结果,但是CRA已将它首要任务。现在的追讨工作仅仅是一个开始,没有被追回来的税金可能仍有数十、数百亿之多。 ]' d/ W7 B9 m* K6 M$ C7 a, |6 F$ o% p6 U* h4 [# w
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